貴陽可行性研究報(bào)告主要分類(按照用途分類),用于IPO募投項(xiàng)目(或上市公司募集資金),用于園區(qū)(高新區(qū),開發(fā)區(qū),雙創(chuàng)園等)入駐,用于銀行貸款,用于申請(qǐng)政府專項(xiàng)資金,用于PPP項(xiàng)目可行性論證,用于集團(tuán)內(nèi)部投資決策。
一、可行性研究報(bào)告主要分類(按照用途分)
用途一:用于政府/發(fā)改委/經(jīng)信委立項(xiàng)
(一)編制要點(diǎn):
貴州可行性研究報(bào)告詳解:根據(jù)政策規(guī)定,各級(jí)地方政府對(duì)備案項(xiàng)目進(jìn)行“合規(guī)性”審查,并在規(guī)定的時(shí)限內(nèi)向企業(yè)出具項(xiàng)目備案確認(rèn)書。
1、“合規(guī)性”審查的內(nèi)容主要包括申請(qǐng)備案項(xiàng)目是否符合國(guó).家法律法規(guī)、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn),是否應(yīng)由政府核準(zhǔn)或?qū)徟粚儆趥浒傅取m?xiàng)目的市場(chǎng)前景、經(jīng)濟(jì)效益、資金來源和產(chǎn)品技術(shù)方案等由企業(yè)自主決策,自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。
2、各級(jí)政府除了從鼓勵(lì)行業(yè)考核外,還有一個(gè)很重要的指標(biāo)就是這個(gè)企業(yè)能給地方帶來多大的拉動(dòng)效益,如果是一個(gè)知.名品.牌必然好于一個(gè)普通品.牌,如果是一個(gè)能帶動(dòng)一個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈的企業(yè)必然好于一個(gè)僅.僅是做配套生產(chǎn)的企業(yè)。
(二)企業(yè)立項(xiàng)需要提交資料清單:
1、備案表或核準(zhǔn)申請(qǐng)表或?qū)徟暾?qǐng)表
2、項(xiàng)目請(qǐng)示
3、可研報(bào)告或申請(qǐng)報(bào)告或立項(xiàng)建議書
4、公司證照復(fù)印件(執(zhí)照、代碼證、稅務(wù)登記證等)
5、最新審計(jì)報(bào)告(或最近一年的財(cái)務(wù)三表)
6、法人身.份.證復(fù)印件
7、委托書及被委托人身.份.證復(fù)印件
8、使用其他資金的相關(guān)證明(資信證明、貸款承諾函)
9、國(guó)土產(chǎn)權(quán)證或房產(chǎn)證復(fù)印件
10、土地或房產(chǎn)購(gòu)買/租賃合同復(fù)印件
11、國(guó)土和規(guī)劃部門出具的規(guī)劃建議、用地建議
12、出租方同意本項(xiàng)目實(shí)施的證明
13、材料真實(shí)性聲明
14、編制節(jié)能專篇用于同時(shí)辦理節(jié)能評(píng)估
15、需要甲.級(jí)資質(zhì)蓋章的項(xiàng)目可研報(bào)告等加蓋資質(zhì)章
16、其他主管部門支持項(xiàng)目實(shí)施的意見
17、需要通過專.家評(píng)審的項(xiàng)目準(zhǔn)備評(píng)審匯報(bào)材料
18、需要專項(xiàng)審查的項(xiàng)目提供.產(chǎn)品、設(shè)備、場(chǎng)地、人員等材料
19、其他影響項(xiàng)目批復(fù)的前置文件如路由、接口、管網(wǎng)等批復(fù)。
用途二:用于IPO募投項(xiàng)目(或上市公司募集資金)
(一)編制要點(diǎn):
募投項(xiàng)目可研是企業(yè)在上市過程中根據(jù)募集資金使用計(jì)劃設(shè)計(jì)規(guī)劃的具體投資項(xiàng)目,需要結(jié)合企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)、技術(shù)儲(chǔ)備、銷售網(wǎng)絡(luò)、人才隊(duì)伍、資產(chǎn)場(chǎng)地等做出最.佳的項(xiàng)目規(guī)劃并論證其在經(jīng)濟(jì)、技術(shù)等方面的可行性。博思遠(yuǎn)略研究發(fā)現(xiàn)主板、中小板、創(chuàng)業(yè)板募投項(xiàng)目可研報(bào)告(上市可研)與一般項(xiàng)目可行性研究報(bào)告
用途三:用于園區(qū)(高新區(qū),開發(fā)區(qū),雙創(chuàng)園等)入駐
開發(fā)區(qū)、高新區(qū)、雙創(chuàng)園等經(jīng)濟(jì)園區(qū)對(duì)入駐企業(yè)采取主任辦公會(huì)議或其他形式,這個(gè)會(huì)議主要是涉及企業(yè)日后投資密度、外資比例、實(shí)收資本、鼓勵(lì)行業(yè)、容積率、產(chǎn)出效能、社會(huì)效益等相關(guān)的管理部門派人參加,集體討論項(xiàng)目的可行性,所以可行性研究報(bào)告是十.分重要的,是前期審批的最關(guān)鍵一步。
用途四:用于銀行貸款
貸款用項(xiàng)目可行性研究報(bào)告分析深度要求較高:
1、必須提供基于權(quán)威精.準(zhǔn)數(shù)據(jù)分析基礎(chǔ)之上更為詳細(xì)準(zhǔn).確的市場(chǎng)分析(大量的圖表)——通常需要權(quán)威數(shù)據(jù)或者一手調(diào).查數(shù)據(jù);
2、提供更為詳實(shí)準(zhǔn).確的土建方案、合理的平臺(tái)架構(gòu)或技術(shù)工藝——說明該平臺(tái)架構(gòu)或工藝的優(yōu)勢(shì)以及選擇該工藝的原因;
3、提供詳細(xì)的設(shè)備明細(xì)選型表——包含設(shè)備名稱、價(jià)格、數(shù)量以及擬采購(gòu)的廠家名稱;
4、提供詳實(shí)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)(不同銀行的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)體系有所區(qū)別)——包含成本、收入、費(fèi)用、盈虧平衡分析等;
5、嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)要求分析盈利能力和企業(yè)提供抵押的清償實(shí)力;
6、合理的營(yíng)銷模式、潛在客戶群體——采購(gòu)合同或者戰(zhàn)略合作協(xié)議更有利于貸款的通過;
7、說明項(xiàng)目產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益等;
8、要客觀分析項(xiàng)目存在的風(fēng)險(xiǎn)以及采取的防范措施。
一般來說更大的規(guī)模、更強(qiáng)的盈利能力和清償實(shí)力意味著更容易獲得銀行貸款。但是企業(yè)規(guī)模的影響力也并不是絕.對(duì)的,反而有時(shí)候更能體現(xiàn)出企業(yè)質(zhì)地的盈利能力和清償實(shí)力的變量則成為加分項(xiàng),因此銀行授信時(shí),更看重企業(yè)本身的質(zhì)地,即盈利能力和企業(yè)提供抵押的能力。
用途五:用于申請(qǐng)政府專項(xiàng)資金
各級(jí)政府(科技口、財(cái)政口、發(fā)改口、農(nóng)業(yè)口、工信口等高新區(qū))以國(guó).家“十四五”發(fā)展規(guī)劃為依據(jù)結(jié)合本地發(fā)展實(shí)際制定各種專項(xiàng)扶持政策。申請(qǐng)政府資金支持一般需要提交可行性研究報(bào)告或資金申請(qǐng)報(bào)告,而且通常需要出具國(guó).家發(fā)改委的甲.級(jí)工程咨詢資質(zhì)。一般來說,政府財(cái)政支持都集中在以下幾個(gè)領(lǐng)域:具有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的高新科技項(xiàng)目;對(duì)擴(kuò)大當(dāng)?shù)鼐蜆I(yè)具有帶動(dòng)效益的行業(yè);促進(jìn)農(nóng)業(yè)發(fā)展的行業(yè);智能制造及機(jī)器人;;互聯(lián)網(wǎng);節(jié)能環(huán)保產(chǎn)品;涉及民眾公共利益的基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目等等。
政府的資金更看重的往往不是經(jīng)濟(jì)效益,而是社會(huì)效益,因此要想獲得政府資金支持,必須論證項(xiàng)目能夠?yàn)樯鐣?huì)帶來更多的公眾利益。
此類用途的項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制一定要緊扣申報(bào)指南要求,結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況,真實(shí)客觀的設(shè)計(jì)方案。
用途六:用于PPP項(xiàng)目可行性論證
PPP項(xiàng)目主要是提供基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)類的項(xiàng)目,普遍具有自然壟斷或公共產(chǎn)品的特征,而這些項(xiàng)目通常也是屬于市場(chǎng)配置資源失靈的項(xiàng)目。在操作流程圖中,項(xiàng)目識(shí)別階段分為項(xiàng)目發(fā)起、項(xiàng)目篩選、物有所值評(píng)價(jià)、財(cái)政承受能力論證四個(gè)步驟。
從內(nèi)在邏輯來看,項(xiàng)目的可行性研究(PPP模式)首先最根本的是該項(xiàng)目的可行性。在此前提下,才能再探討采取何種采購(gòu)模式更有效率,即物有所值和政府財(cái)政能否承受這兩個(gè)問題,這是下一個(gè)層級(jí)項(xiàng)目具體實(shí)施層面的問題。但是這兩個(gè)層級(jí)的問題從整體上來說,都是事關(guān)PPP項(xiàng)目可行性的問題,是緊密相連,不能分開的。
此類報(bào)告要求深入理解和及時(shí)把握國(guó)內(nèi)最新的行業(yè)政策動(dòng)態(tài),需要與項(xiàng)目各參與方緊密配合下完成,要做到與政府審批機(jī)構(gòu)對(duì)PPP項(xiàng)目的審查節(jié)點(diǎn)完全匹配。
二、可行性研究報(bào)告寫作應(yīng)遵循的原則及要點(diǎn)
1、依據(jù)、要求、主要內(nèi)容:投資必要性,可行性分析——技術(shù)、財(cái)務(wù)、組織、經(jīng)濟(jì)、環(huán)境、社會(huì)等,風(fēng)險(xiǎn)因素及對(duì)策。
2、工作任務(wù):市場(chǎng)分析和競(jìng)爭(zhēng)力研究,建設(shè)條件和廠址選擇,平臺(tái)方案,盈利模式,工藝技術(shù)方案,實(shí)施計(jì)劃和運(yùn)營(yíng)組織,環(huán)境影響,社會(huì)影響,投資估算,資金籌措,財(cái)務(wù)評(píng)價(jià),風(fēng)險(xiǎn)分析。
3、方法:預(yù)測(cè)——多方案比較,系統(tǒng)分析。
項(xiàng)目可行性研究報(bào)告主要是通過對(duì)項(xiàng)目的主要內(nèi)容和配套條件,如市場(chǎng)前景、建設(shè)目標(biāo)、平臺(tái)方案、模塊功能、功能分區(qū)、資源供應(yīng)、建設(shè)規(guī)模、工藝路線、設(shè)備選型、環(huán)境影響、資金籌措、盈利能力等,從技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、工程等方面進(jìn)行調(diào).查研究和分析比較,并對(duì)項(xiàng)目建成以后可能取得的財(cái)務(wù)、經(jīng)濟(jì)效益及社會(huì)影響進(jìn)行預(yù)測(cè),從而提出該項(xiàng)目是否值得投資和如何進(jìn)行建設(shè)的咨詢意見,為項(xiàng)目決策提供依據(jù)的一種綜合性分析方法。
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